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Steuerklasse Student – Infomaterial und die meistgestellten Fragen

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Du hast dich schon einmal gefragt, was es mit dem Thema Steuerklasse Student auf sich hat? Du fragst dich, welcher Steuerklasse du angehörst und welche Steuerklassen es überhaupt gibt? In diesem Artikel liefern wir dir interessantes Infomaterial und beantworten dir viele Fragen anhand von Fallbeispielen.

Bereit?

Los geht‘s!

Welche Steuerklasse gibt es & welche gilt für wen?

Eine Steuerklasse, oder auch Lohnsteuerklasse genannt, bestimmt  bei Einkünften aus nichtselbständiger Arbeit in Deutschland den Lohnsteuerabzug und gegebenenfalls die Kirchensteuer.
Das Einkommenssteuergesetz unterscheidet insgesamt sechs Lohnsteuerklassen. Diese Lohnsteuerklassen sind vor allem vom Familienstand abhängig.

Was ist eine Steuerklasse?

Die Steuerklasse I ist für Singles oder nicht mehr verheiratete Steuerzahler gedacht. Dazu zählen Personen, die ledig, unverheiratet, geschieden oder verwitwet sind.
Personen dieser Lohnsteuerklasse müssen wissen, dass sie nicht in jede Steuerklasse wechseln können. Was bedeutet das im Detail? Die Steuerklasse III oder IV sind zum Beispiel ausschließlich für Verheiratete oder eingetragene Partnerschaften gedacht.

Die Steuerklasse II richtet sich an die Alleinerziehenden, die mindestens ein im gleichen Haushalt lebendes Kind betreuen, das dort gemeldet ist und für das der Anspruch auf das Kindergeld oder den Kinderfreibetrag besteht.
Ebenso wichtig ist, dass keine Haushaltsgemeinschaft mit einer anderen volljährigen Person besteht.

Die Steuerklasse III richtet sich an die besserverdienenden Partner einer Ehe oder eingetragenen Partnerschaft. Der Partner, der das deutlich niedrigere Einkommen vorweist, wechselt dann automatisch in die Steuerklasse V.

Die Steuerklasse IV wird automatisch angenommen, wenn Ehepartner nichts angeben. Diese ist für all diejenigen sinnvoll, die beim Einkommen keine großen Unterschiede aufweisen. Das heißt: für Partner, die ähnlich viel verdienen.

Die Steuerklasse V ist das Gegenstück zur Lohnsteuerklasse III.

Die Steuerklasse VI wird verwendet, wenn ein Arbeitnehmer zwei Jobs ausübt. Das bedeutet, dass dann einer der Jobs auf diese Lohnsteuerklasse angemeldet werden muss.
Der Nachteil: bei dieser Steuerklasse sind die Abzüge am höchsten. Zum Ausgleich dieser hohen Abzüge, füllt man dann die Einkommenssteuererklärung aus.

Eine Info vorab

Zunächst einige Informationen vorab. Danach präsentieren wir dir die meistgestellten Fragen zum Thema Steuerklasse Student und erläutern dir alles was du zum jeweiligen Anliegen wissen musst.

Warum ist die Steuerklasse wichtig?

Die Steuerklasse ist wichtig, wenn du deine Steuererklärung machen möchtest. Jede einzelne Steuerklasse bringt besondere Vor- und Nachteile bei der Abgabe von Steuern mit sich.

Welche Steuerklasse hat ein Student?

Grundsätzlich könnten alle sechs Steuerklassen für einen Studenten in Frage kommen. Es kommt immer auf die jeweiligen persönlichen Verhältnisse an.
Merke dir einfach: die Steuerklasse hängt nicht mit deinem Studentenstatus zusammen, sondern welchen Familienstand du hast und ob du in einem Arbeitsverhältnis bist. Außerdem spielt die Anzahl deiner Nebenjobs ebenso eine wichtige Rolle.

Wo finde ich meine Steuerklasse?

  1. Entweder schaust du dir die Definitionen der Steuerklassen und deinen eigenen Familienstand plus Arbeitsverhältnis(se) an und versuchst anhand dessen deine eigene Steuerklasse herauszufinden.
  2. Du kannst dich im für dich zuständigen Bürgerbüro des Finanzamtes informieren.
  3. Falls vorhanden: wirf einen Blick auf deine Gehaltsabrechnung. Dort steht deine Steuerklasse immer drauf.

Aufgepasst!

Nun haben wir dir die meistgestellten Fragen bezüglich des Themas Steuerklasse Student zusammengestellt und ganz unkompliziert beantwortet. Viel Spaß beim Lesen!

Welche Steuerklasse hat ein Student Student im Praktikum/Pflichtpraktikum?

Welche Steuerklasse du während eines Praktikums hast, hängt von sozialen Faktoren ab. Die Art des Anstellungsverhältnisses spielt hier zunächst keine Rolle.
Anhand der oben erläuterten Steuerklassen und deinen sozialen Faktoren, kannst du dich einmal selbst einordnen.

Grundsätzlich ist ein Praktikum während des Studiums unbezahlt, da es rein zur beruflichen Orientierung dienen soll.
Manchmal kommt es dennoch vor, dass der Arbeitgeber eine Vergütung für die Arbeit während des Praktikums zahlt.
Sollte der Verdienst über der Lohnsteuerfreigrenze liegen, wird natürlich auch hier eine Lohnsteuer fällig. Und das entsprechend der Lohnsteuerklasse des Studenten.

Welche Steuerklasse hat eine studentische Hilfskraft?

Hier hängt die Steuerklasse ebenfalls von deinen sozialen & persönlichen Verhältnissen ab.
Grundsätzlich hat die Einordnung erst einmal nichts mit deinem Arbeitsverhältnis an für sich zutun. Solltest du allerdings noch einen Job ausführen, wird einer der Jobs in die Steuerklasse VI eingeordnet. Das bedeutet, dass die Anzahl der Nebenjobs ebenso eine entscheidende Rolle spielt.

Welcher Steuerklasse hat ein lediger Student?

Als lediger (alleinstehender) und kinderloser Student gehörst du der Steuerklasse I an.
Beachte, dass du auch als Student Steuern zahlen musst. Das gilt natürlich nicht für jede Höhe eines Nebenverdienstes. Solltest du mehr als 9.744€ im Jahr (hier rechnet man noch eine Werbungskostenpauschale von 1.000€ drauf) verdienen. Das ist der aktuelle Stand aus dem Jahr 2021. Dies könnte insbesondere der Fall sein, wenn du als Werkstudent arbeitet, weil hier der Verdienst meist über dem Mindestlohn liegt. Durch zwei Jobs könnte dies natürlich ebenso eintreten, weshalb es ebenso clever ist eine Steuererklärung als Student zu machen. Dadurch kannst du dir einige Euros zurückholen.

Auch hier gilt: hast du als lediger und kinderloser Student zwei Jobs, wird nur einer der Nebenjobs in die Steuerklasse I eingeordnet und besteuert!

Welche Steuerklasse hat ein verheirateter Student?

Hier hast du sogar drei Auswahlmöglichkeiten. Dein Ehepartner und du solltet genau schauen, wie eure Verhältnisse ausschauen. Nun mehr dazu:

  1. Steuerklasse III – diese kannst du als verheirateter Student mit einem Nebenjob wählen, wenn du mehr verdienst als dein ebenso berufstätiger Ehepartner. Dieser müsste dann aber die Steuerklasse V wählen. Als Tipp für Euch: Um Steuern sparen zu können, sollte in diesem Fall der besser verdienende Partner die Steuerklasse III auswählen, da diese steuerlich günstiger ist. Das Ergebnis ist, dass dem besser verdienenden Partner weniger Steuern abgezogen werden. Klar, dem schlechter verdienenden Partner werden dann natürlich mehr abgezogen. Doch am Ende habt ihr als Paar mehr Geld übrig.
  2. Steuerklasse IV – diese Steuerklasse bietet sich als verheirateter Student an, wenn du und dein Ehepartner gleich viel verdienen solltet. Hier müssen beide Personen dieselbe Steuerklasse IV wählen und gleich viele Steuern zahlen.
  3. Steuerklasse V – diese solltest du wählen, wenn du als Student verheiratet bist, einen Nebenjob hast und mit diesem weniger verdienst als dein Partner.  Dein Partner sollte dann die Steuerklasse III wählen. Warum? Vergleiche dies nochmal mit Punkt 1: dein Partner verdient mehr und wählt die günstigere Steuerklasse, um von dem Gehalt noch mehr für euch übrig zu haben.

Welche Steuerklasse hat ein Student mit Kind?

Diese Steuerklasse gilt für alleinerziehende Studenten, die mindestens ein Kind alleine versorgen.
Hier gilt, dass das Kind bei die zuhause untergebracht sein muss. Dann profitierst du nämlich von Steuervergünstigungen wie dem Entlastungsbetrag für Alleinerziehende.
Das Kindergeld im Studium wird nicht auf dein Studium angerechnet (sieh dir dafür einmal den Kinderfreibetrag an).

Dein Anspruch auf die Steuerklasse II als alleinerziehender Student entfällt, wenn du heiratest!

Wie entscheidend sind Nebenjobs für die Steuerklasse eines Studenten?

Für folgende Aspekte sind die Nebenjobs für die Steuerklasse entscheidend:

  • wenn du mehrere Nebenjobs hast. Dann wird der erste Nebenjob in die Steuerklasse I-V eingeordnet (entscheidet sich nach deinem Familientand) und der andere in die Steuerklasse VI
  • wenn du ein verheirateter Student bist und mit deinem Nebenjob mehr als dein ebenso berufstätiger Ehepartner verdienst. Dann gilt Steuerklasse III
  • wenn du ein verheirateter Student bist und mit deinem Nebenjob hingegen weniger verdienst als dein Ehepartner. Dann gilt die Steuerklasse V

Welche Steuerklasse hat ein Student mit & ohne Minijob?

Auch hier kommt es zunächst auf deinen eigenen Familienstand an, damit eine Einordnung in die Steuerklasse erfolgen kann.
Hast du zwei Minijobs, gilt natürlich auch hier wieder, dass ein Minijob in die Steuerklasse I-V und der zweite Minijob in die Steuerklasse VI eingeordnet wird.
Bist du Student und hast nebenbei keinen Minijob erfolgt die Einordnung auch wieder anhand deines Familienstandes.

Bei einem Minijob hast du natürlich den Vorteil, dass du weit unter dem Freibetrag verdienst. So brauchst du dir bezüglich der Steuern meist keine Gedanken zu machen.

Als Zusatz-Info für dich: bei einem Minijob kannst du dich von der Beitragspflicht zur Rentenversicherung befreien lassen. So sparst du dir auch nochmal bares Geld.

Darf ein Student mehrere Nebenjobs haben & wie ändert sich dadurch die Steuerklasse?

Auf jeden Fall! Es gibt viele Studenten, die gleich zwei Nebenjobs in den unterschiedlichsten Varianten ausführen.
Zum Beispiel

  • Werkstudent & Minijob
  • Minijob & Minijob
  • Werkstudent & selbständige Tätigkeit
  • Minijob & selbständige Tätigkeit

Die Steuerklasse ändert sich hier insofern, dass zwei Nebenjobs in zwei unterschiedliche Steuerklassen eingeordnet und besteuert werden müssen.
Bedeutet: einer der Jobs würde dann je nach deinem eigenen Familienstand in Steuerklasse I-V eingeordnet und der andere in Steuerklasse VI.
Es sei denn, du übst zusätzlich eine selbständige Tätigkeit aus, da diese nicht lohnsteuer- sondern einkommenssteuerpflichtig ist. Aber dazu erfährst du weiter unten unter welche Steuerklasse haben selbständige Studenten, noch mehr.

Beachte
Wenn du mehrere Nebenjobs hast, könnte es durchaus sein, dass du über den Freibetrag kommst. Dann kommen Steuerzahlungen auf dich zu.

Hängt die Steuerklasse eines Studenten von der Art des Nebenjobs ab?

Egal ob Werkstudent oder Minijob, entscheidend ist nicht die Art des Nebenjobs sondern vielmehr die Anzahl deiner Jobs.
Merke dir auch hier wieder, wenn du mehrere Jobs hast: Je nach Familienstand gilt für Job eins die Steuerklasse I-V und für den zweiten Job Steuerklasse VI.

Darüber hinaus spielt dein Verdienst in dem Fall eine wichtige Rolle, wenn es um deine Steuerlast geht. Verdienst du mehr als den Freibetrag, kommen Steuern auf dich zu. Die Höhe hängt dann von deiner Steuerklasse ab.

Ab wann & wieso gilt die Steuerklasse VI für einen Studenten?

Das hängt mit der Anzahl deiner Nebenjobs als Student zusammen. Nach Steuerklasse VI werden deine weiteren Nebenjobs besteuert, die nicht nach den Steuerklasse I-V besteuert werden können.
Hier gilt nämlich, dass nur einer der Nebenjobs in die Steuerklasse I-V eingeordnet und danach besteuert werden kann. Der andere Job/die anderen Jobs werden dann automatisch in die Steuerklasse VI eingeordnet.
Der Nachteil dieser Steuerklasse: hier fallen die Freibeträge weg. Dadurch ist die Steuerlast in dieser Steuerklasse am höchsten.

Teile deinem Arbeitgeber stets deine Steuer-Informationen mit, da du als Student sonst automatisch in die Steuerklasse VI eingeordnet wirst.

Welche Steuerklasse haben selbständige Studenten?

Du bist als Student freiberuflich oder gewerbetreibend tätig? Zunächst wichtig: Selbständige unterliegen nicht der Lohnsteuerpflicht, sondern der Einkommenssteuerpflicht.
Neben der Gesellschaftsform ist für die Besteuerung wichtig, ob du selbstständig gewerbetreibend oder freiberuflich arbeitest.
Deswegen gilt: Selbstständige haben keine Lohnsteuerklasse.

Hier können zwei Szenarien unterschieden werden:
1. Arbeitnehmer im Hauptberuf/selbständig im Nebenerwerb
2. Hauptberuflich selbständig/angestellt im Nebenerwerb

Auch hier gilt als wichtige Information für dich: Welche Steuerklasse du im Hauptberuf hast, entscheidet wieder der Familienstand und keinesfalls die Art & der Umfang der nebenberuflich ausgeübten selbständigen Tätigkeit.

Welche Bedeutung haben Freibeträge für die Steuerklasse eines Studenten?

Die Steuerklassen sind mit unterschiedlichen Steuerfreibeträgen als Student verbunden.
Das liegt daran, dass die Steuerfreibeträge die Steuerlast mindern.
Zum Beispiel profitiert ein alleinerziehender Student mit Kind innerhalb der Steuerklasse II unter anderem von einem Kinderfreibetrag, den ein lediger und kinderloser Student in der Steuerklasse I nicht erhält.

Wir hoffen, dass wir dir mit diesem Artikel viele Fragen zum Thema “Steuerklasse Student” beantworten konnten. Hast du noch weitere Anregungen oder Themenvorschläge für uns?

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